Jaarverslag grondexploitatie 2022
JAARVERSLAG | begroot | resultaat | verschil |
|---|---|---|---|
Kosten (€) | 5.886.446 | 174.259 | 5.712.187 |
Opbrengsten (€) | 1.554.861 | 1.703.989 | 149.128 |
Winstuitname (€) | 0 | -1.310.852 | 1.310.852 |
Woningbouw (aantallen geleverd) | 0 | 0 | 0 |
Bedrijven (m²) | 0 | 0 | 0 |
Kantoren (m² bvo) | 0 | 0 | 0 |
Voorzieningen (m² bvo) | 0 | 0 | 0 |
De voortgang van het project is vertraagd ten opzichte van de begroting. Er zijn € 5,71 miljoen minder kosten en € 0,15 miljoen meer opbrengsten gerealiseerd dan begroot.
Aan de kostenkant is een deel van de investeringen (de terreinafwerking) in het zuidelijk gedeelte van Vogelhorst doorgeschoven naar 2023 omdat de bouw van de zelfbouw kavels langer duurt dan verwacht. In 2022 zijn er meer grondopbrengsten ontvangen dan begroot. Dit komt o.a. vanwege een boete die opgelegd is aan een partij voor het doorverkopen van een kavel.
Het risicokapitaal van de grondexploitatie is sterk toegenomen (zie tabel hieronder). Dit leidt tot een correctie van de winstuitname van € 1,31 miljoen
Ontwikkelingen totale looptijd grondexploitatie
GRONDEXPLOITATIE | 2022 | 2023 | verschil |
|---|---|---|---|
Eindwaarde (plansaldo) (€) | 6.282.132 | 6.282.132 | -420.909 |
Benodigd risicokapitaal (€) | 506.034 | 506.034 | 380.871 |
Voortgang realisatie kosten en opbrengsten (%) | 62% | 62% | 3% |
Woningbouw (totaal programma) | 274 | 274 | -5 |
Bedrijven (m²) | 0 | 0 | 0 |
Kantoren (m² bvo) | 0 | 0 | 0 |
Voorzieningen (m² bvo) | 0 | 0 | 0 |
Eindjaar | 2027 | 2027 | 0 |
Het plansaldo van de grondexploitatie is verbeterd met € 3,24 miljoen tot € 9,52 miljoen voordelig. Deze verbetering komt grotendeels doordat de begrote verwervingskosten lager zijn en door de toename van de grondwaarde per m².
Het risicokapitaal is gestegen met € 4,88 miljoen tot € 5,97 miljoen Dit is grotendeels het gevolg van het aanpassen van het projectmarktrisico. Er bestaat een reëel risico dat het huidige niveau van de grondopbrengsten gaat dalen als gevolg van zowel dalende VON-prijzen als stijging van met name de bouwkosten. Deze twee effecten versterken elkaar. Dit risico wordt apart in beeld gebracht bij de risicoparagraaf als projectmarktrisico in de geheime toelichting.
Het programma van woningen is met één verminderd omdat het inrichtingsplan definitief is gemaakt. Deze woning wordt volgens het inrichtingsplan weer opgeteld bij het de Materiële Vaste Activa (complex 414).